O Relatório de Investimentos é um documento essencial para os Regimes Próprios de Previdência Social (RPPS), pois permite acompanhar e avaliar a conformidade, desempenho e aderência das aplicações financeiras à Política de Investimentos e à legislação vigente.

O que é o Relatório de Investimentos?

• É uma análise periódica (geralmente semestral ou anual) da carteira de investimentos do RPPS.
• Avalia se os recursos estão sendo aplicados conforme a Resolução CMN nº 4.963/2021 e a Portaria MTP nº 1.467/2022.
• Verifica o nível de aderência à Política de Investimentos (DPIN) aprovada para o exercício.

Conteúdo típico do relatório

• Distribuição dos ativos por segmento (renda fixa, renda variável, fundos, etc.).
• Rentabilidade obtida vs. meta atuarial.
• Limites legais e percentuais de alocação por tipo de ativo.
• Riscos identificados e estratégias de mitigação.
• Gestores e fundos utilizados, com análise de desempenho.
• Comparativo histórico da evolução patrimonial.